Algemeen

Sliedrecht sluit het jaar 2024 af met een positief resultaat van € 6.085.368.  In de Winternota 2024 hielden we rekening met een positief resultaat van € 1.021.000 . Er is een voordeel van € 4.612.544  tussen de gewijzigde begroting 2024 en de jaarrekening 2024.

Sliedrecht sluit het boekjaar 2024 financieel af met een voordeel van € 6.085.000, dit is € 4.613.000 meer dan begroot. 

 Het verschil van € 4.613.000 wordt op hoofdlijnen als volgt verklaard: 

Een nadere analyse van het verschil (inclusief een toelichting op de boven genoemde punten is  terug te vinden in het hoofdstuk "Analyse van financiële afwijkingen per programma". 

In onderstaand overzicht staan de financiële afwijkingen per programma (inclusief verrekeningen met reserves).  Voor een verdere toelichting op de afwijkingen verwijzen we naar de toelichting op product niveau in het hoofdstuk "Jaarrekening".

Realisatie per programma, incl. verrekening met reserves    

In het begeleidende raadsvoorstel zijn de volgende voorstellen ten aanzien van de resultaat bestemming opgenomen:

Gemeentekantoor en Raadhuis € 1.520.000
Vanwege regelgeving vanuit het BBV kan een bedrag van € 1.520.000 in de Voorziening buitengewoon onderhoud gebouwen daar niet blijven staan. Dit bedrag is daarom vrijgevallen in het resultaat 2024. Het bedrag is echter nodig ter dekking van een gedeelte van de kosten van de verbouwing van het gemeentekantoor (€ 800.000) en het raadhuis (€ 720.000)

Energietoeslag, € 411.659
Voorgesteld wordt het overschot van de energietoeslag en de vangnetregeling, in totaal € 412.000,  in te zetten om inwoners met een laag inkomen de mogelijkheid te bieden een duurzaam witgoedapparaat, specifiek een koelkast, aan te kunnen schaffen. Deze regeling sluit aan bij de achterliggende gedachte en doelgroep van de energietoeslag en zal resulteren in een verlaging van de energierekening van deze betreffende doelgroep. Ook draagt dit bij aan de verduurzamingsslag die we als gemeente willen maken.

Fietsenstallingen treinstations, € 296.000
Op station Baanhoek West en op station Sliedrecht worden in een gezamenlijk project met ProRail nieuwe fietsenstallingen gerealiseerd. Het project is nog niet uitgevoerd. Voorgesteld wordt het resterende budget uit 2024 van € 296.000  door te schuiven naar 2025.

Woonvisie, € 35.000
In de Winternota 2024 is een budget van € 35.000 aangevraagd voor het opstellen van een woonvisie.  De werkzaamheden konden niet meer plaats vinden in 2024, maar zijn begin 2025 gestart.

Flankerend armoedebeleid, € 27.516
In 2024 is besloten om een deel van  het restbudget van "Flankerend beleid energiearmoede en dienstverlening" (€ 28.000) in te zetten voor het verlenen van werkgeversdienstverlening 'Geldzorgen op de werkvloer.' Sinds medio 2024 zijn voorbereidende gesprekken gestart en de overeenkomst hiervoor is, later dan gepland, eind 2024 afgesloten. De kosten ontstaan hierdoor in 2026. 

Mantelzorg, € 27.000
Als gevolg van de herijking van het mantelzorgwaarderingsbeleid wordt voorgesteld € 27.000 te bestemmen ter ondersteuning en waardering van mantelzorgers.

Voorgesteld wordt het resterende saldo van het resultaat € 3.768.193 toe te voegen aan de reserve Koers 2030. 

In de primitieve begroting 2024 is voor onvoorzien een bedrag van € 61.100,- opgenomen. Gedurende 2024 waren er minimale uitgaven op deze post.

Met de jaarstukken legt het college van Burgemeester en Wethouders verantwoording af aan de  gemeenteraad over het gevoerde beleid. Er wordt inzicht gegeven in wat in 2024 is bereikt, wat daarvoor is gedaan en wat dat heeft gekost. De jaarstukken 2024 bestaan uit een jaarverslag en een jaarrekening. Bij het maken van de jaarstukken volgen we de instructie van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten en de financiële verordening. Het jaarverslag is opgebouwd uit programma’s en paragrafen.

Jaarverslag
In het jaarverslag wordt beschreven in hoeverre de beleidsdoelstellingen die in de begroting zijn opgenomen, zijn behaald.

Programma's
In de programma's wordt het werkveld van de gemeente beschreven. Er zijn vijf programma’s waarbij elk programma bestaat uit één of meerdere thema's. Ieder programma begint met een inleiding en een toelichting op de uitgevoerde activiteiten en de ontwikkelingen in 2024. Daarna volgt een overzicht van de financiële realisatie van de speerpunten.

Per programma geven we antwoord op de vragen:
• Wat hebben we bereikt?
• Wat hebben we gedaan?
• Wat heeft het gekost?

Deze vragen komen overeen met de vragen zoals opgenomen in de begroting. Dit geeft zowel de gemeenteraad alsook de inwoners inzicht in hoeverre voorgenomen activiteiten zijn uitgevoerd en in hoeverre doelen zijn bereikt. Ook zijn per programma de lokale beleidsindicatoren opgenomen.

Indicatoren
Naast de programmaverantwoording wordt inzicht gegeven in de wettelijke beleidsindicatoren. De verplichte indicatoren  die uit wetgeving voortvloeien worden gebruikt om trends te ontdekken op basis waarvan  nader onderzoek gedaan kan worden of maatregelen kunnen worden genomen.

Paragrafen
De paragrafen zijn een verplicht onderdeel van het jaarverslag. Ze tonen een ‘dwarsdoorsnede’ van de begroting vanuit een bepaald perspectief. De paragrafen zijn daarmee een belangrijke aanvulling op de verantwoordingsinformatie over de programma's.

Jaarrekening
De Jaarrekening is de financiële verantwoording, het zogenaamde huishoudboekje van onze gemeente. In de jaarrekening staan de cijfers, met een uitgebreide onderbouwing en toelichting op hoe de gemeente er financieel voor staat. 

Financiële tabellen
In de financiële tabellen ronden we bedragen – tenzij anders aangegeven – af op € 1.000. We noteren een bedrag met een V of een N. Daarbij staat V voor ‘per saldo voordeel’ en N voor ‘per saldo nadeel’. Een V kan zowel lagere lasten als hogere baten betekenen, een N zowel hogere lasten als lagere baten. In de financiële tabellen kunnen beperkte afrondingsverschillen voorkomen.