| Programma | Begroting na | Mutaties na | Mutatie WN | Eindtotaal |
|---|---|---|---|---|
| Ruimte | VJN 2024 | VJN 2024 | 2024 | 2024 |
| Lasten | N 19.693 | N 916 | N 1.387 | N 21.996 |
| Baten | V 12.483 | V 2.540 | N 1.216 | V 13.807 |
| Toevoeging aan reserve | N 396 | N 4.321 | V 2.203 | N 2.514 |
| Onttrekking aan reserve | V 1.282 | V 579 | V 73 | V 1.934 |
| Totaal Ruimte | N 6.324 | N 2.118 | N 328 | N 8.769 |
| Bedragen x € 1.000 |
| Type | Nr. | Mutaties Winternota | Lasten | Baten | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|
| Saldo | 1 | Kapitaallasten | V 340 | N 19 | V 321 |
| 2 | Asfalteren | N 291 | N 291 | ||
| 3 | Dienstverlening | N 52 | N 150 | N 202 | |
| 4 | Incidenteel onderhoud wegen | V 180 | V 180 | ||
| 5 | Meicirculaire 2024 | N 101 | N 101 | ||
| 6 | Burgemeester Winklerplein | N 85 | N 85 | ||
| 7 | Vastgoed | N 81 | V 11 | N 70 | |
| 8 | Watertoren terrein | N 38 | N 38 | ||
| 9 | Volkshuisvestingsprogramma | N 35 | N 35 | ||
| Overige mutaties < € 25.000 | V 6 | V 6 | |||
| Som Saldo | N 337 | V 22 | N 315 | ||
| Neutraal | 10 | Energiekosten vastgoed | N 63 | N 63 | |
| 11 | Servicegemeente Dordrecht - herschikken | V 50 | V 50 | ||
| 12 | Sliedrecht Buiten | V 2.540 | N 2.540 | ||
| 13 | Proeftuin aardgasvrije wijken | N 1.190 | V 1.190 | ||
| 14 | Rioolheffing | N 140 | V 140 | ||
| 15 | Woningen Baanhoek | V 140 | N 140 | ||
| 16 | Programma Ruimtelijke Vernieuwing | N 100 | V 100 | ||
| 17 | Begraafplaats | N 91 | V 91 | ||
| Overige mutaties < € 25.000 | V 7 | N 7 | |||
| Som Neutraal | V 1.153 | N 1.166 | N 13 | ||
| Totaal programma Ruimte | V 816 | N 1.144 | N 328 | ||
| Bedragen x € 1.000 |
Toelichting op de wijzigingen met een saldo
1. Kapitaallasten (voordeel, 321.000)
Het voordeel op de kapitaallasten ontstaat door het actualiseren van de kapitaallasten als gevolg van het doorschuiven en afsluiten van de investeringen bij de jaarrekening 2023.
2. Asfalteren (nadeel, € 291.000)
In het Accountantsverslag 2023 constateert de accountant dat het al dan niet activeren van het asfalt werkzaamheden beoordeeld moet worden. Deze actie is direct opgepakt en de conclusie is dat de kredieten met betrekking tot asfalteren dienen te vervallen, omdat de beoogde werkzaamheden groot onderhoud betreffen en geen investeringen. Uitzondering hierop vormen de werkzaamheden aan de Ouverture. Het gevolg hiervan is dat de uitgevoerde werkzaamheden ten laste komen van de exploitatie waardoor dit nadeel ontstaat.
In 2025 zijn er geen grote uitgaven gepland ten aanzien van asfalteren, mochten deze wel nodig zijn dan komen die ook ten laste van de exploitatie. De structurele (financiële) oplossing zal een plaats krijgen bij het Beleidsplan Onderhoud Wegen 2026-2030.
3. Dienstverlening (nadeel, € 202.000)
Vanwege extra inhuur voor het verwerken van aanvragen omgevingsvergunningen is het inhuurbudget bijgeraamd met € 52.000. Deze extra inzet was niet begroot. Daarnaast is het budget opbrengst leges omgevingsvergunningen afgeraamd. De invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging per 1 januari 2024 noodzaken om de begrote inkomsten à € 483.000 uit leges opbrengsten met € 150.000 af te ramen. Dit heeft de volgende oorzaken:
- De invoering van de Omgevingswet per 1 januari 2024 heeft er toe geleid dat aanvragen voor een vergunning zijn uitgesteld.
- In 2023 zijn meer aanvragen ontvangen omdat aanvragers buiten een procedure voor omgevingsvergunningen wilde blijven.
- De invoering van de Wet kwaliteitsborging maakt dat enkele activiteiten niet langer vergunningsplichtig maar meldingsplichtig zijn geworden.
4. Incidenteel onderhoud wegen (voordeel, € 180.000)
Vanwege de diverse werkzaamheden van nutsbedrijven (warmtenet, glasvezel en verzwaring elektriciteitsnet) ontvangen we veel meer inkomsten dan begroot (leges en privaatrechtelijke vergoedingen).
5. Meicirculaire 2024 (nadeel, € 101.000)
De in de Meicirculaire 2024 beschikbare gestelde middelen voor de verdere implementatie van de Omgevingswet zijn toegevoegd aan het programma. De vrijval van de taakmutatie van de algemene uitkering vindt plaats via programma 5.
6. Burgemeester Winklerplein (nadeel, € 85.000)
Op 19 september jl. bent u met behulp van de CIB Stand van zaken herontwikkeling Burgemeester Winklerplein geïnformeerd over het Burgemeester Winklerplein. De afwikkeling van de ontbonden overeenkomst vraagt meer budget dan beschikbaar.
7. Vastgoed (nadeel, € 70.000)
Vanwege hoger dan verwachte kosten zijn met name de onderhoud- en reparatiekosten bijgeraamd voor € 81.000. Dit betreft de appartementen / kiosk aan het Burgemeester Winklerplein. Daarnaast is de huur dienstwoningen afgeraamd voor € 4.000 en de huuropbrengst exploitatie woningen bijgeraamd voor € 11.000. Per saldo derhalve een nadelig effect op het begrotingssaldo van € 70.000.
8. Watertoren terrein (nadeel, € 38.000)
Op 20 december 2023 heeft Watertoren B.V. een aanvraag omgevingsvergunning (wabo) ingediend voor een woningbouwontwikkeling van 180 woningen. Sindsdien is gemeente Sliedrecht, in afstemming met de ontwikkelaar, bezig met de behandeling van de aanvraag. De kosten voor het inzetten van personeel voor de aanvraag zijn al dusdanig hoog dat een eventuele lege inkomst niet kostendekkend gaat zijn. Naar verwachting is er een nadeel van € 37.500. Tijdens het zomerreces heeft de gemeente een overleg gevoerd met de ontwikkelaar. Uit het gesprek is geconcludeerd dat beide partijen nog de nodige inspanning moeten leveren voor het afhandelen van deze aanvraag. Daarvoor dient een overeenkomst gesloten te worden, zodat de gemeente kostendekkend werkt in de vervolgstappen van de ontwikkeling van het Watertorenterrein.
9. Volkshuisvestingsprogramma (nadeel, € 35.000)
In 2024 wordt er gestart met de voorbereidingen van een volkshuisvestingsprogramma. Dit speelt in op de mogelijke verplichting voor dit programma vanaf 2026. Het opstellen van een woonvisie, aanvullend op de woonzorgvisie valt hieronder. Hiervoor is aanvullend budget nodig voor externe advies- onderzoekskosten.
Toelichting op de neutrale wijzigingen
10. Energiekosten vastgoed (nadeel, € 63.000)
Er is een bedrag van € 317.000 herverdeeld naar andere budgetten binnen vastgoed, hiervan komt € 63.000 terecht op dit programma.
11. Servicegemeente Dordrecht - herschikken (voordeel, € 50.000)
Op basis van de aangepaste begroting 2024 van de Servicegemeente Dordrecht betreffende de taken die ze voor de gemeente Sliedrecht uitvoeren zijn de budgetten herschikt naar de juiste taakvelden en daarmee programma's. Deze herschikking is per saldo neutraal.
12. Sliedrecht Buiten (neutraal)
De beoogde ruildeals ter verkrijging van de grond binnen het plangebied Sliedrecht Buiten zijn nog niet gesloten. Het gevolg hiervan is dat ook de begrote opbrengst niet gestort kan worden in de reserve Koers 2030. Dit is doorgeschoven naar 2025. De gesprekken met de grondeigenaren om te komen tot de beoogde ruil zijn geïntensiveerd. Daarnaast hebben we een voorkeursrecht op de betreffende gronden gelegd. Het doel hierbij is de gronden zo snel als mogelijk in bezit te krijgen.
13. Proeftuin Aardgasvrije Wijken (neutraal)
Via het gemeentefonds heeft de gemeente Sliedrecht middelen ontvangen om wijken aardgas vrij te maken. Deze middelen (€ 2.540.000) staan nog niet begroot en gaan wij hiermee wel begroten. Dit verwerken zowel aan de inkomsten als aan de lasten kant.
14. Rioolheffing (neutraal)
De opbrengst van de rioolheffing valt € 140.000 hoger uit dan begroot. Dit wordt gestort in de voorziening, zodat de 100% kostendekkendheid in stand blijft.
15. Woningen Baanhoek (neutraal)
Met behulp van een rijksubsidie zijn in het verleden diverse woningen aangekocht onder de hoogspanningsmasten in onze gemeente. De sloop van de betreffende woningen aan de Baanhoek (onderdeel van de niet-kernportefeuille vastgoed) is voorzien in Q1 2025. Het hiertoe beschikbare budget staat echter nog begroot in 2024, met deze wijziging wordt dit budget doorgeschoven naar 2025.
16. Programma Ruimtelijke Vernieuwing (neutraal)
In 2024 heeft de gemeente Sliedrecht een subsidie aanvraag bij de provincie Zuid Holland gedaan voor het programma Ruimtelijke vernieuwing. Deze aanvraag is gehonoreerd en er is € 100.000 beschikbaar gesteld. Dit verwerken wij hiermee zowel aan de inkomsten als aan de lasten kant.
17. Begraafplaats (neutraal)
Binnen het project Begraafplaats (€ 5,4 miljoen) heeft conform het plan onderzoek plaatsgevonden naar uitbreiding op de zogenoemde 7e locatie. Dit heeft niet geleid tot realisatie van deze locatie. De gemaakte kosten kunnen worden afgeboekt vanuit de reserve Afschrijvingslasten Investeringen economisch nut.
| Nr. | Investeringen | nieuw / aanpassing | U/I | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Voorbereidingskosten Noord | nieuw | U | N 755 | N 1.390 | |||
| 2 | Asfaltdeklagen (2023-2028) | aanpassing | U | V 584 | V 333 | V 293 | V 293 | V 293 |
| 3 | Kolken Baanhoek West | nieuw | U | N 390 | ||||
| 4 | Voorbereidingskosten BHS | aanpassing | U | N 350 | ||||
| aanpassing | I | V 100 | ||||||
| 5 | Voorbereidingskrediet Noord-Zuidverbinding | aanpassing | I | V 200 | ||||
| 6 | Hemelwaterafvoerstelsel Stormrand, Leiakker e.o. | aanpassing | U | N 62 | ||||
| 7 | Beschoeiingen Stationsweg | nieuw | U | N 50 | ||||
| 8 | Riool IJsvogel | aanpassing | U | N 10 | ||||
| 9 | Aankoop grond Sliedrecht Buiten | aanpassing | U | V 2.368 | N 2.368 | |||
| Sportcomplex Sliedrecht Buiten | aanpassing | U | V 900 | N 900 | ||||
| 10 | Brandweerkazerne Rijnstraat 315 | aanpassing | U | V 500 | N 500 | |||
| Brandweerkazerne - Buitenruimte Rijnstraat | aanpassing | U | V 25 | N 25 | ||||
| Brandweerkazerne - VRI Stationsweg | aanpassing | U | V 10 | N 10 | ||||
| 11 | Begraafplaats | aanpassing | U | V 242 | N 242 | |||
| 12 | Kunstgrasveld v.v. Sliedrecht | aanpassing | U | N 100 | ||||
| aanpassing | I | V 100 | ||||||
| Totaal investeringen programma 3 | V 3.312 | N 5.102 | V 293 | V 293 | V 293 | |||
| Bedragen x € 1.000 |
1. Voorbereidingskosten Noord
Volgens de oorspronkelijke planning zou het masterplan Noord in de zomerperiode 2024 aan de gemeenteraad worden voorgelegd. De gemeenteraad is geïnformeerd dat binnen het project Sliedrecht-Noord meer tijd nodig was om het plan uit te werken en goed af te stemmen met externe partners. Maar ook om zorgvuldig de samenwerking met partijen verder uit te werken. De tijd voor deze verdiepingsslag was én is nodig voor een kwalitatief en gedragen plan voor Sliedrecht-Noord.
Op 8 juli 2024 heeft de gemeenteraad het programmaplan Ruimtelijke Vernieuwing vastgesteld. De kosten van onderzoek en ontwikkeling met betrekking tot Sliedrecht Noord horen te landen in de nog op te stellen grondexploitatie. Omdat de grondexploitatie pas later vastgesteld wordt, is na overleg met de accountant gekozen om dit nu als immateriële vaste activa (IVA) op te nemen op de balans. Met behulp van deze wijziging wordt hier invulling aangegeven. Op dit moment is de inschatting dat de volgende bedragen nodig zijn tot en met eind 2025:
Hoewel de voorbereidingskosten nu als nieuw krediet (IVA) worden opgevoerd is het een noodzakelijke, door de accountant bevestigde werkwijze, om de kosten die horen bij het werk dat volgt uit het programmaplan Ruimtelijke Vernieuwing straks te kunnen verwerken in de te openen grondexploitatie. De inzet is dat het bedrag van € 2.145.000 integraal onderdeel wordt van de grondexploitatie Noord (waarbij op dit moment nog niet bekend is wie deze grondexploitatie voert: de gemeente, de ontwikkelaars, of gezamenlijk). Tot de grondexploitatie is geopend draagt de gemeente het risico van het bedrag. Om het risico te kunnen opvangen reserveren we een gelijk bedrag in de reserve Koers 2030.
2. Asfaltdeklagen (2023-2028)
In het Accountantsverslag 2023 constateert de accountant dat het al dan niet activeren van het asfalt werkzaamheden beoordeeld moet worden. Deze actie is direct opgepakt en de conclusie is dat de kredieten met betrekking tot asfalteren dienen te vervallen, omdat de beoogde werkzaamheden groot onderhoud betreffen en geen investeringen. Uitzondering hierop vormen de werkzaamheden aan de Ouverture. Het gevolg hiervan is dat de uitgevoerde werkzaamheden ten laste komen van de exploitatie waardoor dit nadeel ontstaat.
In 2025 zijn er geen grote uitgaven gepland ten aanzien van asfalteren, mochten deze wel nodig zijn dan komen die ook ten laste van de exploitatie. De structurele (financiële) oplossing zal een plaats krijgen bij het Beleidsplan Onderhoud Wegen 2026-2030.
3. Kolken Baanhoek West
Bij de start van het ontwikkelen van de wijk Baanhoek West is in overleg met waterschap Rivierenland, de ontwikkelaar en de gemeente Sliedrecht gekozen voor de aanleg van zogenaamde waterpasserende bestrating voor het verwerken van hemelwater. De afgelopen jaren is gebleken dat dit niet functioneert zoals zou moeten. Door het slecht functioneren van het systeem blijft er water op straat staan, wat waterhinder veroorzaakt voor bewoners. Er is een uitgebreide analyse uitgevoerd naar de oorzaken van het slecht functioneren. De conclusie is dat de neerslag de waterbergende fundering niet bereikt. Om dit op te lossen worden er 192 kolken aangesloten op het infiltratieriool. De bijbehorende hogere kapitaallasten kunnen worden gedekt binnen het Water- en rioleringsprogramma.
4. Voorbereidingskosten Binnenstedelijke Herstructurering Sliedrecht (BHS)
Conform de planning wordt in december door de gemeenteraad een grondexploitatie vastgesteld voor het project Binnenstedelijke Herstructurering. Dit zal naar verwachting pas plaatsvinden in januari. Vooruitlopend op de grondexploitatie wordt de voorbereidingskosten daarom opgehoogd. Het risico van deze ophoging kan worden opgevangen binnen de bestaande reservering in de Koers 2030 van € 700.000 voor het project BHS.
In 2024 heeft de gemeente Sliedrecht een subsidie aanvraag bij de provincie Zuid Holland gedaan voor het project Binnenstedelijke Herstructurering. Deze aanvraag is gehonoreerd en er is € 100.000 beschikbaar gesteld. Dit verwerken wij hiermee zowel aan de inkomsten als aan de lasten kant.
5. Voorbereidingskrediet Noord-Zuidverbinding
Op 15 oktober jl. is het voorbereidingskrediet Noord - Zuid verbinding vastgesteld. In dat voorstel wordt reeds gesproken over twee subsidie aanvragen die zijn gedaan bij de provincie Zuid-Holland. Deze zijn ondertussen daadwerkelijk toegekend. Deze worden als inkomst begroot op het voorbereidingskrediet. Het goedgekeurde uitgaven budget wordt niet opgehoogd.
6. Hemelwaterafvoerstelsel Stormrand, Leiakker e.o.
De uitvoering van het project vraagt meer budget dan in eerste instantie aangenomen. De kostenstijging wordt veroorzaakt door hogere inflatie (lonen en materieel), omgevingsmaatregelen en communicatie. De bijbehorende hogere kapitaallasten kunnen worden gedekt binnen het Water- en rioleringsprogramma.
7. Beschoeiingen Stationsweg
Als gevolg van diverse klachten van bewoners van de Stationsweg over wateroverlast (o.a. in de brandgang) als gevolg van de in slechte staat verkerende beschoeiing is besloten om deze te vervangen.
8. Riool IJsvogel
Er is een beperkte overschrijding van het budget, om onrechtmatigheden in de jaarrekening te voorkomen wordt voorgesteld het budget hierop aan te passen.
9. Aankoop grond Sliedrecht Buiten
De 'grond voor grond' transactie waar in het raadsvoorstel Investeringskrediet Sliedrecht Buiten over wordt gesproken heeft tot op heden niet plaatsgevonden. De verwachting is dat dat in 2024 ook niet meer plaats zal vinden, ook in de boekhouding is dit daarom doorgeschoven naar 2025. Dit heeft ook tot gevolg dat de feitelijke aanleg van het sportcomplex nog niet kan beginnen.
10. Brandweerkazerne
Omdat naar verwachting ongeveer € 300.000 zal worden gerealiseerd in 2024 voor de Brandweerkazerne, wordt verzocht het restant beschikbaar te houden voor 2025.
11. Begraafplaats
Het totale project begraafplaats (van in totaal € 5,4 miljoen) bevindt zich in een afrondende fase. Dit jaar worden de paden geasfalteerd en worden afvalbakken aangeschaft. Daarna resteert enkel het herinrichten van het noordoostelijke deel (algemeen), dit is doorgeschoven naar 2025.
12. Kunstgrasveld v.v. Sliedrecht
Op 10 oktober 2023 is het krediet voor de vervanging van een kunstgrasveld bij v. v. Sliedrecht vastgesteld. Het veld is ondertussen aangelegd. De BTW kosten waren tot op heden niet in het krediet genomen. Met deze wijziging worden die toegevoegd. Tegenover deze kosten staat een opbrengst vanuit de SPUK Sport die de BTW kosten compenseert.
Omgevingswet (€ 430.000)
Bij de invoering van de Omgevingswet zijn er incidenteel middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen worden niet volledig ingezet in 2024 en zijn benodigd om in de toekomst verdere kosten te dekken.
Energieloket (€ 207.000)
Er is een incidenteel budget van € 207.000 beschikbaar voor het energieloket. Dit fysieke loket wordt niet meer in 2024 gerealiseerd. Kosten zijn in de Jaarrekening 2023 al overgeheveld, de vraag is om dit weer te doen.